На днях Нацбанк РК обновил данные по структуре ссудного портфеля банков. Как выяснилось, треть кредитного портфеля по-прежнему сконцентрировано в проблемных займах. За месяц доля займов с просрочкой платежей в общем ссудном портфеле банков снизилась на 0,4%. На начало июня 2014 года доля кредитов с просрочкой достигла отметки 37,4%, в начале мая показатель был выше – 37,8%.
За месяц объем займов с просрочкой снизился с 5 трлн. 521 млрд. тенге до 5 трлн. 504 млрд. тенге. Между тем, займы с просрочкой более 90 дней набирают обороты. По сравнению с началом мая объем таких кредитов увеличился на 4 млрд. тенге до 4 трлн. 927 млрд. тенге. Доля же таких займов в ссудном портфеле снизилась с 33,7% до 33,5%. Тренд на понижение прослеживался также благодаря наращиванию кредитного портфеля, который по сравнению с началом мая увеличился с 14,6 трлн. тенге до 14,7 трлн. тенге.
Из топ-10 банков по активам наибольший вес «токсичных» займов на начало июня был зафиксирован у «БТА Банка» (89,4% займов от портфеля с просрочкой свыше 90 дней), «Альянс банка» – 59,2% и «АТФБанка» – 41,5% и «Казкоммерцбанк» – 35%. Один из банков практически приблизился к требованию регулятора по сокращению плохих займов к 2015 году до 15%. Им стал «Банк ЦентрКредит» – 16,3%. Другие банки, если будут балансировать между риском и прибыльностью, чьи заемщики смогут по графику погашать свои займы не взирая на возможные внешние шоки, смогут удержать долю «токсичных» займов на обозначенном в начале июня уровне. Также банки смогут удержать такую долю искусственным путем – за счет активной выдачи кредитов. Например, в «Народном банке» доля кредитов с просрочкой свыше 90 дней достигла 14,7%, в Kaspi bank – 13,2%, в «Евразийском банке» – 9,6%, в ДБ «Сбербанке» – 5,2%, в «Цеснабанке» – 3,4%.
Постепенно каждый из банков, который испытывает трудности в работе с кредитами, обеспеченными недвижимостью, начинает генерировать прибыль от этих проблемных активов.
«Казкоммерцбанк», в котором ипотечные займы составляют больше половины кредитного портфеля, направил в компании по управлению сомнительными активами (КУСА) активов на сумму порядка 300 млн. долларов. «Народный банк» менее зависимым от твердого залога. По данным аудированной отчетности банка за 2013 год, доля «займов, обеспеченных недвижимостью или правами на владение недвижимостью» составляет 39,1% от кредитного портфеля. Точно сказать, какую часть из этого пула занимают кредиты с просрочкой платежа затруднительно. Однако, как стало известно деловому порталу Kapital.kz «Народный банк» направил в организацию по управлению сомнительными активами (ОУСА) в 7,8 раз меньше, чем Казком. «На сегодняшний день, стоимость переданных проблемных активов в ТОО «Халык Проект» составляет свыше 7 млрд. тенге (более 38,8 млн. долларов)», — уточнили в «Народном банке».
В течение более чем полутора лет с момента работы «дочки» «Народного банка», ОУСА удалось улучшить качество своего кредитного портфеля.
«За счет сдачи в аренду преимущественно коммерческой недвижимости, ОУСА за прошедший период управления активов уже реабилитировал около 5% от стоимости переданных проблемных активов. При этом в последующих годах динамика погашения обязательств будет только увеличиваться. Как известно, деятельность ОУСА регулируется правилом Нацбанка РК. Основной проблемой при передаче проектов в «дочку» является функциональная ограниченность осуществления деятельности ОУСА. На данный момент Нацбанк РК совместно с банками проводит мероприятия по расширению полномочий ОУСА», — подчеркнули в «Народном банке».
Между тем, в дальнейшем банк не планирует концентрироваться на отдельных видах активов. Так, ТОО «Халык Проект» может генерировать прибыль от займов, подкрепленных как жилой, так и коммерческой недвижимостью. «Банк рассматривает все виды активов, которые можно будет реабилитировать для максимального погашения обязательств. К концу 2014 года, ОУСА планирует управлять активами на сумму свыше 20 млрд. тенге», — проинформировали в «Народном банке».
Банкам выгодно как можно быстрее реабилитировать кредиты, обеспеченные недвижимостью. Можно было предположить, что часть банков пойдут на то, чтобы сдавать в аренду недвижимость по ценам, немного ниже рыночных. Но это предположение оказалось ошибочным. «С начала этого года ТОО «Халык Проект» осуществил ремонтные работы и сдал в аренду четыре коммерческих актива. Все активы сдаются в аренду на рыночных условиях», — подчеркнули в «Народном банке».
Ощутима зависимость кредитного портфеля от недвижимости и у «Банка ЦентрКредит». По данным аудированной отчетности банка за 2013 год, доля «ссуд обеспеченных залогом недвижимости и прав на нее» составляет 73,4% от кредитного портфеля. Между тем, пока также нельзя сказать, насколько сильно банк ощущает давление токсичных займов на портфель, подкрепленный недвижимостью.
«8 августа 2013 года «Банк ЦентрКредит» получил разрешение на создание ОУСА. 21 августа 2013 года ТОО «ВСС-ОУСА» было зарегистрировано. На 1 января 2014 года, банком, на основании заключенных договоров в ТОО «ВСС-ОУСА» были переданы права требования по корпоративным заемщикам в размере 10 млрд. тенге (свыше 54,3 млн. долларов)», — подчеркнули в «Банке ЦентрКредит».
Между тем, в банке отмечают, что в рамках деятельности ТОО «ВСС-ОУСА», и в целом, скорее всего, все дочерние организации банков, сталкивается с рядом нерешенных вопросов в части налогообложения. «Это касается освобождения от налога на добавленную стоимость всех операций по приему залогового имущества на баланс банка и передаче имущества на баланс ОУСА. К тому же, провизии, созданные против кредитов, выданных дочерней организации, не погашенные до 31 декабря 2017 года, будут является доходом для банка, и будут облагаться корпоративным подоходным налогом по ставке 20%.
Кроме того, есть определенные противоречия в законодательстве. Согласно Правил Нацбанка РК, ОУСА предоставлено право создания, в том числе приобретение акций (долей участия в уставном капитале) юридических лиц, а также реализация и управление такими акциями и (или) долями участия в уставном капитале юридических лиц. В тоже время, в Законе РК «О банках и банковской деятельности» предусмотрен запрет на создание ОУСА дочерних организаций. Неразрешенность этих вопросов, затрудняет реализацию планов, идей и целей, направленных на достижение результата от деятельности ОУСА», — отмечают в «Банке ЦентрКредит».
При этом в банке обратили внимание, что Нацбанком РК активно проводится работа по внесению изменений в законодательство по устранению «барьеров» по работе ОУСА.